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獨立董事與内部稽核主管
及会计师之沟通情形

一、 獨立董事與内部稽核主管及會計師之溝通方式

 1.本公司獨立董事與内部稽核主管至少每年舉行一次會議,獨立董事除按月收到稽核報告外,稽核主管亦於
&别尘蝉辫;&别尘蝉辫;会议中,单独向独立董事进行本公司及子公司之重要业务报告,若遇重大异常事项时,得随时告知独立董事。
&别尘蝉辫;2.本公司独立董事与签证会计师至少每年举行一次会议,会计师就本公司财务状况、海内外子公司财务及整体
  運作情形及內控之查核情形向獨立董事報告, 並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形進行溝通。

二、 歷次獨立董事與内部稽核主管溝通情形摘要

&别尘蝉辫;&别尘蝉辫;本公司独立董事对於稽核业务执行情形及成效,沟通情形良好。

日期 沟通事项 沟通结果及建议
114.03.11 1.民国113年度稽核计画查核项目执行情形及缺失追踪改善情况报告
2.民国114年度稽核计画查核项目报告
3.内控自评覆核结果及内控声明书提报
独立董事无异议
113.03.12 1.民国112年度稽核计画查核项目执行情形及缺失追踪改善情况报告
2.民国113年度稽核计画查核项目报告
3.内控自评覆核结果及内控声明书提报
4.柜买中心内控实审缺失改善追踪报告
独立董事无异议
112.03.24 1.民国111年度稽核计画查核项目执行情形及缺失追踪改善情况报告
2.民国112年度稽核计画查核项目报告
3.内控自评覆核结果及内控声明书提报
4.柜买中心进行内控实审作业报告
独立董事无异议
111.03.25 1.民国110年度稽核计画查核项目执行情形及缺失追踪改善情况报告
2.民国111年度稽核计画查核项目报告
3.内控自评覆核结果及内控声明书提报
独立董事无异议
110.03.26 1.民国109年度稽核计画查核项目执行情形及缺失追踪改善情况报告
2.民国110年度稽核计画查核项目报告
3.内控自评覆核结果及内控声明书提报
独立董事无异议
109.03.25 1.民国109年度稽核计画查核项目执行情形
2.内控自评覆核结果及内控声明书提报
独立董事无异议
108.11.08 1.拟具民国109年度稽核计画
2.民国108年度稽核计画查核项目执行情形
独立董事无异议

三、 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要

&别尘蝉辫;&别尘蝉辫;本公司独立董事与会计师沟通情形良好。

日期 沟通事项 沟通结果及建议
114.03.11 1.查核人员查核财务报表之责任
2.出具查核意见之类型
3.查核范围
4.查核发现
5.独立性
6.重要法规
独立董事无异议
113.03.12 1.查核人员查核财务报表之责任
2.出具查核意见之类型
3.查核范围
4.查核发现
5.独立性
6.重要法规
独立董事无异议
112.03.24 1.查核人员查核财务报表之责任
2.出具查核意见之类型
3.查核范围
4.查核发现
5.独立性
6.重要法规
独立董事无异议
111.03.25 1.查核人员查核财务报表之责任
2.出具查核意见之类型
3.查核范围
4.查核发现
5.独立性
6.重要法规
独立董事无异议
110.03.26 1.查核人员查核财务报表之责任
2.查核范围
3.查核发现
4.独立性
5.主管机关关注事项
独立董事无异议
109.03.25 1.查核人员查核财务报表之责任
2.查核范围
3.查核发现
4.独立性
5.上市櫃公司自編财务报告
独立董事无异议
108.11.08 1.民国108年第3季财报核阅人员核阅期中财报之责任
2.民国108年第3季财报核阅范围及发现
3.独立性
4.民国108年关键查核事项之沟通
独立董事无异议